Já deves ter ouvido falar do factoring financeiro, mesmo que não sejas do mundo das finanças. A razão é que desde o final dos anos 80 o conceito tem vindo a espalhar-se como uma ajuda eficiente aos negócios.
Como funciona o factoring? Em resumo, podemos dizer que o factoring é um instrumento de financiamento a curto prazo que executa serviços financeiros, devido à insolvência dos devedores dos créditos atribuídos. Por outras palavras, a empresa cobra antecipadamente a factura devida pelo seu devedor, e atribui uma percentagem do montante original à instituição financeira ou banco que assume o risco de não pagamento.
Neste artigo vamos contar-te sobre os tipos de factoring que existem e os seus benefícios.
Como funciona o factoring e que tipos existem
Num outro artigo deste blog, explicamos como funciona o factoring entre empresas. No caso do factoring, referimo-nos a acordos entre uma entidade financeira e uma empresa para obter crédito. Por outras palavras, é uma forma das empresas avançarem com o mecanismo de recolha. É um contrato pelo qual uma pessoa ou empresa atribui os créditos derivados da sua atividade comercial a outra, que é responsável pela gestão da sua colecção.
O valor que a entidade pode trazer à empresa vai para além do puramente financeiro, uma vez que o factoring incorpora serviços adicionais como a gestão de cobranças ou o aconselhamento comercial.
Por isso, ao contabilizar o factoring, é importante saber que existem vários tipos:
- Com recurso: a empresa de factoring assume o risco de insolvência do devedor.
- Sem recurso: quando a entidade financeira assume o risco de não pagamento por parte do devedor. Este é o tipo mais comum.
- Com notificação: a instituição financeira notifica o devedor de que atribuiu a fatura. A partir desse momento, o devedor é obrigado a pagar à entidade de acordo com os termos acordados.
- Sem notificação: o devedor, não tendo conhecimento da atribuição da fatura, pagará à empresa.
- Com/sem globalidade: em todos os tipos de factoring, o contrato pode exigir que a empresa atribua à entidade a globalidade da fatura para um, vários ou todos os devedores incluídos na operação.
Vantagens do factoring
Vejamos agora os benefícios que o factoring traz às finanças de uma empresa.
Fácil e prático
A aplicação necessária para estabelecer uma relação de factoring é muito mais simples do que outros tipos de financiamento. Não são necessárias declarações de impostos, demonstrações financeiras, planos de negócios ou projecções.
Liquidez em dinheiro
O principal benefício que a empresa obtém com o factoring é transformar as suas vendas a crédito em transações a dinheiro, ou seja, dinheiro em caixa. Portanto, o factoring melhora a capacidade de financiamento do negócio.
Evitar dívidas
Como se trata de uma simples troca de direitos de cobrança entre a empresa cliente e a empresa financeira, não é gerada nenhuma dívida. A empresa de factoring poderá recorrer a empréstimos no futuro, uma vez que este contrato de factoring não aparecerá como dívida no seu estudo de solvência.
Gestão de facturas de Outsourcing
Quando os serviços de factoring são contratados, a entidade financeira que fornece o financiamento assume as tarefas de gestão de facturas, pois será responsável por assegurar que os fornecedores do cliente sejam capazes de pagar.
Aconselhamento financeiro e comercial
Como explicámos anteriormente, se escolheres a modalidade de factoring “sem recurso”, a entidade financeira estuda a solvência do cliente e dos fornecedores antes de assinar o contrato. Desta forma, a empresa pode conhecer a situação dos seus fornecedores, e a entidade financeira compromete-se a fornecer serviços de consultoria financeira e comercial ao cliente.
Desvantagens do Factoring
Vamos agora falar-te das dificuldades que deves ter em conta ao implementares o factoring na tua empresa.
Altas comissões
Dependendo do crédito solicitado, as empresas de factoring costumam cobrar uma comissão elevada por cada transacção. Além disso, podem ser-te cobradas outros tipos de taxas para diferentes procedimentos ou para o vencimento do crédito. Antes de assinares, deves concordar claramente com os termos do contrato.
Devolução de facturas em caso de recurso ao factoring
Neste caso, se a empresa de factoring devolver as faturas, corres o risco de teres perdido mais dinheiro do que o que pretendias recuperar. Neste caso, teria sido mais fácil simplesmente não cobrar a fatura.
Reputação
Aos olhos de um cliente, as faturas de recuperação de uma empresa de factoring podem afetar a confiança na relação entre as duas empresas.
Uma empresa deve ter uma imagem estável aos olhos dos seus fornecedores, e enviar uma empresa de factoring para lidar com a cobrança pode criar inseguranças sobre o estado real das finanças da empresa e afetar a relação. Mas como tudo o resto, existe uma solução, e para evitar isto podemos recorrer ao factoring secreto.
Conclusão
Para finalizar, podemos dizer que o factoring como recurso é um meio muito útil de financiamento quando é necessário capital para projetos de curto prazo, pagamento de compromissos ou manutenção de uma elevada taxa de crescimento, sem estar numa posição exposta devido à falta de liquidez.
E tu, já alguma vez usaste o factoring no teu negócio? Não hesites em contactar-nos se precisares de orientação.
