Perdes tempo a localizar fornecedores? Então estarás interessado em saber o que é o confirming e como usá-lo.
É um sistema de gestão de pagamentos de fornecedores que te permite adiantar o pagamento das tuas faturas antes da data de vencimento acordada.
A confirming é uma solução para conseguir um maior fluxo de caixa, além de te permitir poupar nos custos administrativos dos pagamentos.
O que é o confirming?
Ao contrário do factoring, de que falámos noutro artigo, a definição de confirming poderia ser: um sistema financeiro de pagamento a fornecedores, oferecido por bancos e entidades privadas aos seus clientes.
Neste sistema, o devedor contrata os serviços da instituição financeira para se encarregar de fazer os pagamentos aos seus fornecedores e/ou credores. Com a vantagem de permitir ao credor cobrar as suas faturas antecipadamente, pagando uma pequena percentagem à entidade por este serviço.
Como é que funciona?
O processo é simples: o cliente contrata o serviço de confirming com uma instituição financeira para pagar à empresa fornecedora. Por outras palavras, o devedor atribui a uma entidade financeira o processo administrativo do pagamento das suas obrigações, a fim de garantir esses pagamentos de forma atempada. Podemos distinguir 3 passos no processo:
- Contratação pela empresa devedora da instituição financeira que vai prestar o serviço. A empresa contratante atribui à instituição financeira a totalidade ou parte das suas faturas pendentes. As condições para o pagamento destas faturas pela instituição financeira são estabelecidas, e o tipo de confirming a ser aplicada é definido.
- Uma vez estabelecida a forma de pagamento pela empresa devedora, a instituição financeira informa a empresa contratante do tipo de confirming a ser aplicada e dos custos dos seus serviços. Assim como todos os arranjos necessários para uma tal operação.
- O último passo consiste em informar o fornecedor/credor que se encarregará do pagamento das faturas na data indicada. Ele também te notifica da possibilidade de pagamento antecipado das tuas faturas em troca de uma pequena taxa de serviço.
Como é pagamento por confirming?
Existem inúmeras instituições financeiras que prestam o serviço de confirming. Cada um opera sob as suas próprias condições em termos de taxas de serviço, comissões e juros a serem aplicados a qualquer uma das partes envolvidas na transacção.
O cliente contratante deve pagar uma taxa de gestão de cobranças mais os custos e juros decorrentes do tipo de serviço de confirming prestado. Quer seja simples, de pagamento imediato ou financiado.
Por outro lado, os custos para o fornecedor podem ser uma taxa de cobrança fixa no caso de aceitação do pagamento das faturas na sua data de vencimento. Assim como o pagamento de juros sobre o montante e o tempo de pagamento antecipado da fatura, se ele decidir aceitá-la. Quanto maior for o período de pagamento adiantado, maior poderá ser o montante de juros. Cabe a cada instituição financeira calcular os juros.
Que tipos de confirming existem?
Tendo em conta os métodos de pagamento dos clientes, podem ser distinguidos diferentes tipos de confirming:
- Standard: o banco gere os pagamentos dos seus clientes aos seus fornecedores, e oferece-lhes um adiantamento sobre as suas faturas pendentes.
- Pagamento imediato financiado: o cliente e o fornecedor acordam uma data de pagamento antes da data de vencimento da fatura. Em troca, é negociado um desconto para o pagamento antecipado da fatura. Nesta opção de confirming, o cliente envia ao banco a fatura a ser paga e paga ao fornecedor no local, financiando assim o cliente até à data de vencimento original das faturas, data em que debita a conta pelo montante adiantado, mais comissões e juros.
- Pagamento financiado: o cliente paga a fatura ao seu fornecedor na data de vencimento, e financia o pagamento durante um determinado período de tempo. No final do prazo, o banco debita o pagamento financiado, mais taxas e juros.
Benefícios do confirming
Uma das razões pelas quais muitas empresas escolhem o sistema de confirming é para manter os pagamentos aos fornecedores sob controlo. Há várias vantagens em usá-lo, que afectam todas as partes envolvidas:
- Flexibilidade de gestão: a confirming permite-te adaptar aos diferentes cenários de liquidez que ocorrem ao longo do ano: por um lado, obtens financiamento atempado quando necessitas e, por outro, podes obter benefícios ou descontos quando é possível pagar facturas antes da data de vencimento.
- Relação de confiança com fornecedores: assegura que os pagamentos são recebidos antes da data de vencimento de uma fatura.
- Simplifica e unifica os pagamentos aos fornecedores num único débito direto, tanto a nível nacional como internacional. Isto, por sua vez, cria um maior controlo sobre as necessidades de dinheiro e liquidez de uma empresa.
Quais são as diferenças entre a confirming e o factoring?
Factoring é um serviço contratado para recolher notas promissórias, ao mesmo tempo que confirming é um sistema de pagamento de dívidas a fornecedores. Em resumo, poderíamos dizer que as principais diferenças são:
- O factoring visa alcançar liquidez para a empresa, enquanto que o objectivo de confirmar é que os fornecedores obtenham recursos líquidos.
- No factoring, o cliente decide adiantar a fatura. Ao confirmar, é a própria empresa que decide favorecer os seus fornecedores, dando-lhes a possibilidade de receberem as suas faturas com antecedência.
- Com a confirming, a cobrança das faturas emitidas pelos devedores é assegurada e a capacidade de negociação com eles é melhorada; é mais fácil chegar a acordos com os fornecedores porque o pagamento é garantido.
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